Forum Związku Ochotniczych Straży Pożarnych RP

Witam serdecznie. Zacznę od tego, że jestem księgową ale laikiem jeśli chodzi o księgowania w OSP. Znajomy prezes OSP poprosił mnie o pomoc / poradę jak ma zaksięgować zakup sprzętu do ratownictwa medycznego LUKAS. Przedłożył mi umowę (3 strony: OW ZOSP RP, Gmina, OSP) na podstawie której Gmina przekazuje część środków na dofinansowanie zakupu, sprzęt - faktura jest na OSP, resztę kwoty płaci OW ZOSP RP. Wiem jak by to zrobić (tzn. zaksięgować) w PSP ale nie mam pojęcia jak w OSP. Znajomy mowi mi o książce skarbnika? Jak zaewidencjonować dofinansowanie z OW ZOSP RP? jak zaprowadzić ewidencję zakupionego środdka trwałego. Bardzo proszę o podpowiedź od A do Z jak dla laika. Z góry dziękuje za pomoc i wyrozumiałość co do mej niewiedzy

Ja prowadzę w OSP pełną księgowość i w sumie z tego co wiem to każda OSP powinna prowadzić pełną księgowość. LUKAS to prędzej sprzęt do ratownictwa technicznego ale to tak na marginesie.

Jak wygląda przekazanie przez gminę środków? Jest to dotacja celowa na rachunek bankowy OSP? Dostawcą sprzętu jest OW ZOSP RP?

jarek.osp pisze:z tego co wiem to każda OSP powinna prowadzić pełną księgowość

Tyle razy wałkowane a tu kolejny kwiatek...
Jeżeli OSP nie prowadzi działalności gospodarczej, to OSP nie musi prowadzić pełnej księgowości
Amen

do jarek.osp
Przepraszam Lukas - zestaw do ratownictwa technicznego
Mam przed sobą umowę, z której wynika, że "Gmina przekaże OSP środki finansowe na dofinansowanie zakupu zestawu". faktura jest na OSP, a z umowy wynika, że przetarg na zakup sprzętu przeprowadził OW ZOSP RP i następnie przekazał OSP.

Czyli
UG przekazuje na konto OSP pewną kwotę, później OSP kupuje od ZW ZOSP zestaw rat-tech na FV.
Wiec to po prostu normalny zakup a to że OW ZOSP ogłosiło na niego przetarg to już nie ma znaczenia, bo oni dla OSP i tak wystawiają swoją FV.
Zresztą, wszystko co sprzedaje OW ZOSP na dotację wcześniej jest kupowane w drodze przetargu.
OSP jako odbiorcę końcowego nie powinno interesować skąd sprzedawca (w tym wypadku OW) go ma skoro on wystawi swoją fakturę.

ok marcin, dzięki, ale chodziło mi raczej jak to się księguje w książce skarbnika? i jak czy przyjmuje sięna stan inwentarzowy? Jestem totalnym laikiem jeśli chodzi o zapisy księgowe w OSP. Co z tym fantem (tzn. zakupem:) zrobić po kolei. Mógłbyś mi to napisać bardzoooo proszę

Wydaje mi się ze normalnie wpisujesz przychód z UG a później rozchód jako FV za sprzęt.
A zapisy księgowe ? Tego nie wiem bo u nas żadna księga inwentarzowa nie istnieje.
Jeśli coś kupuje UG to oni wprowadzają na stan ale u siebie w UG, a jak my kupujemy na OSP to... po prostu jest i tyle.
Myślę że większość osp nie ma żadnych ksiąg inwentarzowych itp. bo po prostu nikt nie wie jak to robić...

Dzięki za pomoc. Pozdrawiam.

annaspiewak pisze:Witam serdecznie. Zacznę od tego, że jestem księgową ale laikiem jeśli chodzi o księgowania w OSP. Znajomy prezes OSP poprosił mnie o pomoc / poradę jak ma zaksięgować zakup sprzętu do ratownictwa medycznego LUKAS. Przedłożył mi umowę (3 strony: OW ZOSP RP, Gmina, OSP) na podstawie której Gmina przekazuje część środków na dofinansowanie zakupu, sprzęt - faktura jest na OSP, resztę kwoty płaci OW ZOSP RP. Wiem jak by to zrobić (tzn. zaksięgować) w PSP ale nie mam pojęcia jak w OSP. Znajomy mowi mi o książce skarbnika? Jak zaewidencjonować dofinansowanie z OW ZOSP RP? jak zaprowadzić ewidencję zakupionego środdka trwałego. Bardzo proszę o podpowiedź od A do Z jak dla laika. Z góry dziękuje za pomoc i wyrozumiałość co do mej niewiedzy

dam przykład:
zakupiony sprzęt ( może to być PSP-1 do ratownictwa medycznego lub zestaw ratownictwa technicznego LUKAS .
Umowa w porządku. wiadomo kto ile będzie finansował ten sprzęt.
Jest zakup i faktura wystawiona jest na OSP. Faktura opiewa na kwotę np. 6 300,oo zł np. PSP-1 czy Lukas na kwotę
35 000,00 zł. Gmina finansuje np. 15 000,00 zł pozostałą kwotę finansuje ZOW ZOSP. Kwota 20 000,00 zł. ZOW wypisuje
KW kasa wypłaci 20 000,00 zł jako gotówka ( obrót kasowy) i jednocześnie wystawia KP - kasa przyjmie też na
kwotę 20 000,00 zł. ( i zapisujemy tą kwotę w operacjach kasy jako przychód oraz rozchód ) Na fakturze (proszę sprawdzić) są kwoty: wartość całego urządzenia np. 35 000 zł. Powinien być zapis o sfinansowaniu przez ZOW ZOSP na kwotę 20 000,00 zł i do zapłaty przez OSP kwotę 15 000,00 zł. OSP po otrzymaniu faktury ,przelewa kwotę na wskazany rachunek bankowy. a zapis w książce skarbnika będzie rozchód z konta bankowego 15.000,00 zł.
O ile jest to środek trwały ( kwota powyżej 3 500,00 zł) wpisujemy do książki środków trwałych i przyjmujemy
kwotę 35 000,zł jako wartość początkową i od tego co roku , czy co miesiąc odliczamy amortyzację zgodnie z KTŚ.( stawki amortyzacyjne )
Może też być taki przypadek że oprócz w/w beneficjentów OSP_ dopłaca też do sprzętu . i też księgujemy jako rozchód z konta bankowego czy z bezpośrednio z kasy , jeżeli płacimy gotówką w kasie ZOW ZOSP. W pełnej księgowości (Księga handlowa )księguje się prawie tak samo tylko na różnych kontach. Nie wiem czy zrozumiale to wyjaśniłem. U nas w lubelskim tak się rozliczamy z ZOW ( są to dotacje z różnych źródeł i na faktorze jest napisane skąd pochodziły te środki za które, ZOW ZOP rozliczył. Pozdrawiam Życzę powodzenia

U nas jest tak samo jak kolega wyżej napisał z tym że jeżeli Urząd Gminy chce nam coś sfinansować, to nie przelewa nam na konto OSP pieniędzy tylko FV jest wystawiana na Urząd Gminy i Urząd Gminy wprowadza to u siebie w ewidencję a my w naszej księgowości księgujemy tylko KW i KP z ZOSP - kwota która jest dotowana i już tego nie wprowadzamy u siebie na stan, tylko samą kwotę jako dotację, przychód - rozchód.
Urząd natomiast przelewa tylko pozostałą część kwoty która została do zapłaty.

U mnie to niestety musi poczekać, bo moi kontrahenci zrobili sobie wolne od płacenia i taki mam oto problem z nimi. Co prawda na razie też uważam, że nie ma co się spieszyć, koniec roku to nie czas na wydatki.... Uważam jednak, że faktoring w Rzeszowie https://kredytyrzeszow.com/faktoring-rzeszow/ można po prostu wykorzystać, by rozwiązać problem z płynnością finansową.

W takim razie jeżeli chcielibyście skorzystać z opcji faktoringu, aby móc realizować kolejne zamówienia, zakup sprzętu, wypłat dla pracowników i macie wiele faktur z odroczonym terminem płatności to warto na pewno wybrać firmę, która się w tym specjalizuje i zapewnia bardzo dobre warunki. Przykładem tutaj jest Faktoria i też tutaj https://faktoria.pl/porada/faktoring będziecie mogli znaleźć więcej informacji. Warto wspomnieć, że już obsłużyli 88 tys, faktur i wielu polskich przedsiębiorców. Do tego można wszystko załatwić online, pozdrawiam!

Myślę że warto posiadać dobry program do księgowania.

Obecnie bardzo dobrym pomysłem jest wdrożenie elektronicznego obiegu faktur. Na stronie https://edokumenty.eu/rozwiazania/obieg-faktury-zakupu/ można znaleźć informacje na temat tego, w jaki sposób należy to zrobić.

Zastanawiałeś się kiedyś nad faktoringiem niepełnym ? Jeżeli nie to zobacz sobie ofertę aforti factor. Nabywają od klientów nieprzeterminowane wierzytelności z tytułu dostaw i usług. Skutecznie będą wspierać twój biznes, słyszałam że wiele przedsiębiorców zyskało płynność finansową.